Pengantar Sistem Perpajakan Inggris
Pajak adalah pembayaran wajib yang dilakukan kepada pemerintah yang digunakan untuk membayar layanan publik seperti program NHS, pendidikan, dan kesejahteraan, serta pertahanan, perumahan, dan transportasi.
Pajak Inggris termasuk pajak langsung yang dikenakan pada pendapatan, kekayaan, atau laba. Perorangan atau perusahaan membayar pajak ini langsung kepada pemerintah. Ini termasuk pajak perusahaan, pajak warisan, pajak keuntungan modal, dan pajak penghasilan (pajak atas keuntungan perusahaan).
Kami juga membayar pajak tidak langsung yang dikenakan pada produk dan layanan. Pemasok menambahkan pajak ke harga pembelian dan membayarnya kepada pemerintah. PPN (Pajak Pertambahan Nilai) dan pajak alkohol, rokok, dan bensin adalah dua contohnya.
Kode pajak rumit dan memiliki beberapa tunjangan, keringanan, dan pengecualian selain berbagai undang-undang untuk wilayah Inggris yang berbeda.
Kapan Anda Perlu Membayar Pajak atas Crypto?
Anda harus membayar pajak atas perdagangan crypto UK dalam banyak aktivitas terkait cryptocurrency, termasuk:
Pembelian dan Penjualan Cryptocurrency
Jika Anda menjual bitcoin Anda untuk mendapatkan lebih banyak uang daripada yang Anda bayarkan pada awalnya, Anda mungkin perlu membayar pajak capital gain atas penghasilan tersebut. Ini terutama dilakukan di bursa crypto; masih individu perlu melaporkan pengembalian pajak dan membayar pajak atas keuntungan. Jika Anda mengalami kerugian perdagangan, kerugian tersebut dapat membantu mengurangi kewajiban pajak capital gain Anda. Penjualan mata uang kripto kepada investor lain atau kumpulan likuiditas selama pertukaran mata uang kripto akan menghasilkan peristiwa kena pajak keuntungan modal. Oleh karena itu, penting untuk mengingat hal ini. Jika Anda memperdagangkan bitcoin dalam jumlah besar atau apa pun yang dianggap berada dalam “keadaan luar biasa”, HMRC akan percaya bahwa Anda adalah seorang pedagang dan memaksa Anda untuk membayar pajak penghasilan atas perdagangan, bukan pajak keuntungan modal.
Pembayaran Bitcoin
Apa pun cryptocurrency yang Anda bayarkan atau siapa yang membayar Anda, Anda tetap harus memenuhi persyaratan jaminan sosial dan pajak penghasilan Anda.
Bitcoin yang Anda Warisan
Di bawah undang-undang pajak Inggris, HMRC mengakui cryptocurrency sebagai properti.
Penambangan dan Analisis
Penambangan Cryptocurrency akan dilihat sebagai hobi atau perusahaan yang sah. Ini akan tergantung pada banyak hal:
Bisnis Pertambangan
Kegiatan penambangan yang memenuhi syarat sebagai bisnis akan dimasukkan dalam pendapatan perdagangan dan memenuhi syarat untuk pengurangan pajak penghasilan.
Peningkatan nilai dari waktu akuisisi akan ditambahkan ke penghasilan perdagangan Anda saat Anda menjual mata uang kripto, dan NIC mungkin berlaku.
Mempertaruhkan
HMRC menyatakan bahwa setiap token yang diberikan pada saat penerimaan akan memiliki nilai GBP dan dikenakan pajak penghasilan lain-lain, dengan biaya yang masuk akal akan mengurangi jumlah yang dikenakan.
Untuk lebih mengurangi pajak terutang, orang dapat mempertimbangkannya sebagai pendapatan tabungan dan mengklaim tunjangan tabungan pribadi. Jika Anda berpikir untuk melakukan ini, bicarakan dengan akuntan pajak karena jika Anda menjualnya nanti, peraturan pajak capital gain mungkin berlaku.
Berapa Banyak Pajak yang Diperlukan untuk Membayar Keuntungan Kripto?
Pajak Pendapatan
Mereka yang memperoleh, menjual, atau menerima cryptocurrency melalui perdagangan biasanya harus membayar pajak penghasilan atau pendapatan.
Yang paling jelas, “day trader” adalah seseorang yang secara aktif membeli dan menjual aset crypto untuk mendapatkan keuntungan dalam jangka pendek.
Namun, ketika berdagang di akun mereka, orang tidak mungkin memenuhi syarat sebagai “pedagang” karena alasan pajak penghasilan dan dapat jatuh di bawah skema pajak capital gain.
Anda perlu membeli dan menjual aset crypto dengan kecanggihan, keteraturan, dan tingkat organisasi sedemikian rupa sehingga tindakan tersebut sama dengan perdagangan finansial untuk masuk dalam definisi “perdagangan”.
Jika Anda mencapai tingkat perdagangan, keuntungan bersih Anda akan dikenakan asuransi nasional dengan tarif 12% dan 2%, serta pajak penghasilan 20%, 40%, dan 45%, tergantung pada kelompok pajak penghasilan Anda. .
Penghasilan apa pun dari pertukaran cryptocurrency terbaik Inggris dianggap sebagai pendapatan dan akan dikenakan pajak penghasilan. Di Inggris, Wales, dan Irlandia Utara, tarif pajak berkisar dari 0% hingga 45%, sedangkan di Skotlandia, ada dua kelompok pajak tambahan: tarif awal 19% dan tarif menengah 21%.
Pajak Keuntungan Modal
Ketika total keuntungan individu melebihi tunjangan bebas pajak tahunan sebesar £12.300, mereka dikenai pajak keuntungan modal. Penghasilan yang melebihi batas ini akan dikenakan tarif pajak 20% atas keuntungan dengan tarif pajak yang lebih tinggi dan tambahan serta pajak 10% hingga pita pajak tarif dasar (jika berlaku).
Bisakah Saya Menghindari Membayar Pajak untuk Kripto?
Dalam keadaan tertentu, orang tidak perlu membayar pajak atas cryptocurrency.
Cryptocurrency airdrop tidak akan dikenakan pajak penghasilan jika:
Mereka tidak diterima dalam transaksi atau bisnis terkait cryptocurrency. Mereka diberikan tanpa mengharapkan imbalan apa pun.
Namun, jika airdrop diterima di bursa crypto Inggris untuk menyediakan layanan, mereka akan dikenakan pajak sebagai pendapatan lain-lain atau keuntungan perdagangan dan dikenakan pajak pendapatan (jika Anda adalah bisnis).
Setiap kenaikan valuasi yang diterima oleh pedagang atau perusahaan mata uang kripto yang menerima airdrop akan ditambahkan ke pendapatan perdagangan dan dikenakan pajak penghasilan dan NIC. Namun, jika seseorang menerima airdrop, itu akan dikenakan pajak sebagai capital gain saat dijual.
Juga tidak ada capital gain atau pajak penghasilan atas transaksi cryptocurrency berikut di Inggris:
Memegang cryptocurrency Anda selama mungkin dikenal sebagai “HODLing.” Memindahkan mata uang kripto di dalam dompet Anda. Membeli cryptocurrency dengan uang fiat, seperti GBP. Memberi pasangan mata uang kripto.
Bagaimana Cara Membayar Pajak atas Crypto?
Mereka yang berinvestasi dalam cryptocurrency harus memasukkan keuntungan dari investasi tersebut dalam pengembalian pajak penilaian mandiri tahunan mereka atau memanfaatkan fasilitas pelaporan pajak keuntungan modal real-time HMRC untuk membayar pajak atas investasi tersebut.
Siapa pun wiraswasta harus menyimpan catatan yang benar, dan investor cryptocurrency adalah salah satu kelompok yang juga harus menyimpan catatan yang tepat untuk keperluan pajak.
Investor dalam cryptocurrency, menurut HMRC, harus mengungkapkan hal berikut:
Berbagai jenis token Kapan Anda membuangnya? Berapa banyak token yang telah Anda buang? Berapa banyak token yang masih Anda miliki Nilai token dalam pound Inggris Alamat di dompet dan laporan mutasi bank Catatan tagihan gabungan sebelum dan sesudah Anda membuangnya.
Sangat penting untuk mendapatkan konseling keuangan terbaik untuk situasi Anda.
Kesimpulan
Dalam perdagangan crypto Inggris, membeli, menjual, menukar, membelanjakan, menghadiahkan cryptocurrency, dan banyak investasi lainnya dapat diterima. Sektor cryptocurrency berkembang dengan cepat, mau tidak mau membuat situasi pajak menjadi lebih kompleks. Kelas aset telah berubah karena munculnya platform mata uang kripto yang rumit dan khas untuk permainan dan perjudian serta pengembangan token non-sepadan dan hibrida untuk penggunaan khusus.
Anda dapat memanfaatkan peraturan pajak yang lebih menguntungkan jika Anda tidak memiliki domisili di Inggris Raya atau bukan wajib pajak Inggris Raya.
